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稅務管理師介紹
時間:2019-11-12 10:27 【我要糾錯】

  一、概覽

  稅務管理師(英文:Certificated Professional Tax Advisor,簡稱CPTA),是由中國財政部直屬事業單位“北京國家會計學院”(英文:Beijing National Accounting Institute,簡稱BNAI)于2019年8月正式推出的證書項目。本項目以《關于深入貫徹落實減稅降費政策措施的通知》(稅總發[2019]13號)為政策指引,秉持“以我為主、兼收并蓄、融合提煉、自成一家”的原則,由北京國家會計學院獨家研發、設計、運營與管理,旨在培養符合國家發展戰略與社會急切需求的“稅務管理師”, 幫助企業、稅務機關及中介機構的管理人員突破職業瓶頸,成為符合國家及社會需求的稅務管理人才。為了積極響應國家減稅降費號召,稅務管理師項目根據稅務管理人員的崗位特點和知識結構,分為初、中、高三個級別,集合稅收領域理論與熱點實務專題,將稅務管理師劃分為初級稅務管理師、中級稅務管理師和高級稅務管理師三個證書級別;不同級別的稅務管理師有不同的能力結構、培養目標、培養方式、考試要求;低一級的稅務管理師可以通過相關考試上升為高一級的稅務管理師;通過一個等級考試的人員,獲得由北京國家會計學院頒發的相應級別的稅務管理師證書。

 

  

 

  證書中文名稱:稅務管理師

  證書英文名稱:Certificated Professional Tax Advisor), 簡稱CPTA

  證書頒發機構:北京國家會計學院(BNAI)

  證書專業級別:初級稅務管理師、中級稅務管理師、高級稅務管理師

  證書考試語言:中文

  證書項目官網:http://cpta.e-nai.cn/

  二、初級稅務管理師

  1.能力描述

  初級稅務管理師項目是北京國家會計學院稅務管理師項目體系的子項目之一。初級稅務管理師面向企事業單位和社會中介機構財稅崗位的基礎級和執行級,圍繞國家最新的稅制改革部署,以稅收能力建設為導向,從個人、企事業單位、國家稅務系統多重角度培訓稅務從業人員應具備的知識和能力,培養新時代兼具報稅實操與管理思維的初級稅務專業人才。

  2.培養目標

  通過學習初級稅務管理師專業能力所需掌握的管理會計基本知識、基本技能與職業道德,培養能夠勝任獨立處理稅務信息,輔助完成申報納稅工作以及某項具體任務的稅務管理人才。

  3.培訓方式

  培訓課程全部為網絡精品課程,線上學習為主,采取翻轉課堂教學模式,課后配備涵蓋課程知識點的習題,復習檢測方便快捷。專業名師直播答疑培養操作型稅務人才。網絡培訓共120余課時(必修課20余課時,選修課100余課時)

  4.課程設置

  必修課程:

  模 塊課 程

  企業稅務日常管理所得稅匯算清繳及熱點難點問題介紹

  增值稅納稅申報

  小稅種納稅及納稅申報表的填報(房產稅、車船稅、印花稅、土地增值稅等)

  自然人稅費管理新《個人所得稅法》解讀

  稅務信息化主要報稅軟件的操作技巧

  稅控開票軟件的操作流程

  選修課程:

  模 塊課 程

  企業稅務日常管理企業主要稅種核算與發票管理

  自然人稅費管理社保、個人所得稅管理及應對技巧

  財稅基礎上市公司財務報表綜合分析與公司估值分析

  新會計準則與新所得稅法差異分析及納稅處理

  財務會計專題會計學原理

  一般企業財務報表格式新規

  《中華人民共和國會計法》詳解

  會計信息技術基本技能

  管理會計專題管理會計師勝任能力框架

  管理會計概論

  內部控制與風險管理

  管理會計方法與案例

  5.報名條件

  遵守國家有關法律、法規、規章,誠實守信,恪守職業道德;具有完全民事行為能力,身體健康,能勝任相應工作。

  6.考核流程

  1) 學員在培訓有效期(18 個月)內完成課程學習,且考核合格后,即通過《初級稅務管理師》能力考核測評,可取得北京國家會計學院《初級稅務管理師》證書。

  2) 考核方式:綜合測評成績=GPA成績(占比30%)+全國統一閉卷考試(占比70%)。

  3) GPA 成績(學分績點):根據線上課程的學習和考試情況計算而成。

  4) 初級稅務管理師全國統一閉卷考試試卷滿分為100分,題型為客觀題和計算分析題、考試時間長度為150分鐘。

  5) 初級稅務管理師考核成績將在全國統一閉卷考試結束兩周后公示。

  6) 綜合測評:綜合測評成績合格即評定為合格。

  7.考試安排

  每季度安排一次考試,具體時間以北京國家會計學院發布的考試公告為準。

  8.證書頒發

  

 

  

 

  1) 學員綜合測評合格后,即可獲得北京國家會計學院《初級稅務管理師》證書;

  2) 所獲證書進入北京國家會計學院證書管理庫,社會機構或個人可通過北京國家會計學院官網證書查詢系統查詢真偽。

  10.優惠政策

  1. 學習期間免費定期舉辦直播答疑活動。

  2. 考核測評成績優秀學員名單將公示在國會在線官網,并頒發優秀學員證書,優先推薦給相關人才機構。

  3. 初級稅務管理師的培訓學時可計入當年的會計人員繼續教育學時。

  4. 初級稅務管理師培訓期間所修學時計入北京國家會計學院學分銀行,該學分可用于北京國家會計學院碩士研究生學分抵免和學費減免(詳見《北京國家會計學院學分銀行管理辦法(試行)》)。

  二、中級稅務管理師

  1.能力描述

  中級稅務管理師項目是北京國家會計學院稅務管理師項目體系的子項目之一。中級稅務管理師應了解宏觀稅務環境,掌握財稅政策,實際工作中能及時采取稅務籌劃與風險應對策略,發揮減稅降費的最大效應。

  2.培養目標

  通過學習中級稅務管理師證書所需掌握的稅務核心知識、關鍵技能,培養能夠勝任獨立負責、組織開展某領域稅務籌劃活動,完成相應的一系列工作任務,為單位提供決策支持與有效實施管理控制工作的稅務管理人才。

  3.培訓方式

  教學采取綜合講授+案例分析的模式。面授培訓4天;網絡必修培訓20余課時,選修培訓30余課時。

  4.課程設置

  線上課程:

  模 塊課 程

  稅務風險管理企業全稅種風險點的梳理(必修)

  稽查重點與金三大數據下的稅務危機防范

  信息化共享下的發票管控疑難與涉稅風險(必修)

  合同涉稅陷阱透視及節稅技巧應用

  財務報表中的納稅風險識別與應對(必修)

  稅務稽查稅務稽查重點與企業稅務危機化解(必修)

  稅務稽查高風險事項分析(必修)

  國地稅合并后的稅務稽查新動向

  稅企關系經營稅收不確定性與關系解決

  稅務法律責任(必修)

  民商法實務合同法實務解析

  公司法實務解析

  線下課程(面授4天)

  模 塊課 程課 時

  稅務籌劃增值稅的新政及籌劃面授兩天

  企業所得稅的新政及籌劃

  個人所得稅的新政及籌劃

  稅務經營分析企業不同生命周期中的稅務經營分析面授一天

  購、銷環節流程優化與稅負把控

  年終稅務安排及匯算清繳核心高風險事項把控最新所得稅政策詳解面授一天

  企業所得稅納稅調整項目與稅會差異處理

  企業稅收自查重點項目

  5.報名條件

  1. 已取得大專以上學歷,從事財稅相關工作3年以上;

  2. 已取得大學本科學歷,從事財稅相關工作2年以上;

  3. 已取得研究生及以上學歷,從事財稅相關工作1年以上;

  4. 持有中華人民共和國人力資源和社會保障部發布的國家中級職業資格證書,如會計師、審計師、經濟師、稅務師等職業資格證書。

  6.考核流程

  1) 學員在培訓有效期(18個月)內完成課程學習,且考核合格后,即通過《中級稅務管理師》考核,可取得北京國家會計學院《中級稅務管理師》證書

  2) 考核方式:GPA成績+全國統一閉卷考試的綜合評測方式

  3) 中級管理會計師全國統一考試:閉卷考試,滿分100分,題型為單項選擇題和綜合案例分析題,考試時長210分鐘。

  4) 綜合評測:線上GPA成績和全國統一考試成績兩項均為合格即評定為合格。

  7.考試安排

  考試安排為每年兩次,具體時間以北京國家會計學院發布的考試公告為準。

  8.證書頒發

  

 

  

 

  所獲證書進入北京國家會計學院證書管理庫,社會機構或個人可通過北京國家會計學院官網證書查詢系統查詢真偽。

  10.收費標準

  1. 中級稅務管理師學員可以免費參加北京國家會計學院每年組織的稅務高峰論壇活動。

  2. 中級稅務管理師的網絡培訓學時可計入當年的會計人員繼續教育學時。

  3. 中級稅務管理師培訓期間所修網絡學時可計入北京國家會計學院學分銀行,該學分可用于北京國家會計學院碩士研究生學分抵免和學費減免(詳見《北京國家會計學院學分銀行管理辦法(試行)》)。

  4. 已經獲得中級管理會計師證書的學員可免修中級稅務管理師線上課程,按規定提供相關審核資料,經審核通過后,直接參加中級稅務管理師線下培訓和考試,成績合格即可獲得證書。

  三、高級稅務管理師

  1.能力描述

  高級稅務管理師項目是北京國家會計學院稅務管理師項目體系的子項目之一。高級稅務管理師培養聚焦國際稅收前沿,助力國家財稅改革與發展。培訓體系包括國際稅收概況、中國財稅體制改革前沿、稅收法治、納稅信用、關聯交易與轉讓定價安排、稅務審計、大數據與稅收分析、大數據與現代稅收管理、CFO視角下的稅務管理、業財稅共享、上市公司財務安排、企業并購重組、領導力與戰略管理等十三個模塊的內容。

  2.培養目標

  高級稅務管理師以國際稅收前沿、稅收大數據分析、企業并購重組與上市安排等專題切入,全面提升財稅管理能力、降低企業財稅管理成本、充分防范財稅風險,培養新時代具有國際視野、符合中國國情的稅務管理復合型人才。

  3.培訓方式

  本項目采取線下、線上相結合的混合式人才培養方式,面向稅務高端人才打造特色培訓課程,將政策前沿、先進理論與案例實踐高度結合,為學員創造走進高端課堂、聆聽大師教誨的平臺。面授培訓8天,網絡培訓90余課時(必修課30余課時,選修課60余課時)

  4.課程設置

  線上課程:

  模 塊課 程

  稅收法治稅收法定在中國的實踐(必修)

  稅務行政法制以案說法

  納稅信用納稅信用與稅務管理(必修)

  業財稅共享財務共享的實踐

  業財稅三者的融合(必修)

  企業并購重組(專題)企業并購重組與資本運作(必修)

  企業IPO與并購重組中的稅務問題(必修)

  企業重組案例分析與政策解讀(跨國)

  并購重組相關政策與監管重點

  并購重組中的會計問題

  企業并購重組交易方案設計

  股權融資的相關法律行為

  新規則、新視角下的資產重組“稅收紅利”的風險防范和政策深度解析及實踐案例借鑒

  上市公司財務安排(專題)企業會計準則

  財務報表閱讀與分析(必修)

  財務報表舞弊分析

  線下課程(面授8天)

  模 塊課 程課 時

  國際稅收概況國際稅收的發展趨勢面授一天

  雙邊稅收協定的應用

  中國財稅體制改革前沿中國財稅體制改革的方向及整體部署面授一天

  關聯交易與轉讓定價安排跨國企業關聯交易的類型面授一天

  轉讓定價的主要方法及案例分析

  稅務審計IT審計與稅務應用面授一天

  大數據與稅收分析稅收大數據分析與應用面授一天

  區塊鏈技術與稅收征管變革

  CFO視角下的稅務管理CFO視角下的稅務管理案例分析面授一天

  大數據與現代稅收管理金三大數據下的稅務風險防范面授一天

  大企業稅務管理

  領導力與戰略管理領導力面授一天

  戰略管理

  5.報名條件

  1.獲得中級稅務管理師證書1年及以上;

  2.獲得省部級會計(或經濟管理)領軍人才證書;

  3.持有高級會計師、高級經濟師等財經類高級專業技術職稱;

  4.持有注冊會計師、稅務師、評估師、律師等國內外執業資格證書。

  (滿足以上任何一種情況可獲得直接報名資格)

  6.考核流程

  1)學員在培訓有效期(18個月)內完成課程學習,且考核合格后,即通過《高級稅務管理師》能力考核,可取得北京國家會計學院《高級稅務管理師》證書

  2)考核方式:GPA成績+全國統一閉卷考試的綜合評測方式

  3)高級稅務管理師全國統一考試:閉卷考試,滿分100分,題型為綜合案例分析題,考試時長210分鐘。

  4)綜合評測:線上GPA成績和全國統一考試成績兩項均為合格即評定為合格。

  7.考試安排

  每年安排2次考試,考試時間以考試公告為準。

  8.證書頒發

 

  

 

  所獲證書進入北京國家會計學院證書管理庫,社會機構或個人可通過北京國家會計學院官網證書查詢系統查詢真偽。

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